FRÅGA: Jag har ett buffertkapital på bankkonto med 1% ränta. Jag står i begrepp att sälja min bostad och köpa en ny (dyrare). Jag har ett reavinstskatteuppskov sedan en tidigare försäljning. Ska jag använda en del av bufferten att betala både min tidigare och tillkommande reavinstskatt vid bostadsförsäljningen eller är det bättre begära uppskov på det maximala uppskovsbeloppet för skatten på den nya försäljningen?

SVAR:

[Uppdatering 2020-12-11: Nu har uppskovsräntan slopats så för dig som sålt en bostad med vinst de senaste åren kan det vara en bra idé att begära uppskov retroaktivt.]

Det korta svaret är att om du kan få ett vanligt banklån är det bättre att betala reavinstskatten och slippa uppskovsräntan.

Om du skjuter upp att betala vinstskatten betalar du enligt Skatteverket istället årligen 0.5% skatt på hela det uppskjutna beloppet (dvs vinsten). Eftersom vinstskatten är 22% motsvarar detta en ränta på 0.5% / 22% = 2.27% om man hade sett det som att den uppskjutna skatten är ett lån.

Listräntan – dvs den högsta räntan någon betalar – för rörlig ränta hos en dyr bank som Nordea är just nu 2.05% för rörlig ränta (3 månader). De allra flesta lyckas förhandla till sig en ränta som är betydligt bättre än så. Och då har vi inte ens räknat med ränteavdraget som gör det ännu förmånligare att undvika uppskovet.

Det innebär att det för alla som kan få ett vanligt banklån är bättre att betala skatten direkt. Dessutom ska det ju vara sexigt att betala skatt och vem är inte hellre sexig nu än om 25 år?

---

Den här verksamheten finns tack vare DITT frivilliga ekonomiska bidrag.

Vi står på din sida i finansdjungeln. Vi drar ner byxorna på finansaktörer som gynnar sig själva på kundernas bekostnad. Dessutom ger våra artiklar och guider dig och andra begripliga, enkla och vetenskapligt förankrade råd om ekonomi, sparande och pensioner.

Du kan vara med och bidra via Swish på 123 648 44 48 eller stötta månadsvis via Patreon.